В результате масштабных мероприятий, проведенных Управлением расследований и оперативно-розыскной деятельности Комитета государственных доходов Армении, в сфере розничной торговли одеждой выявлен случай занижения оборота от реализации в особо крупном размере — на 9,46 млрд драмов.
В ходе анализа, проведенного 15-м отделом управления, были сопоставлены сведения, представленные в налоговых расчетах компании, и ряд показателей, характеризующих реальные масштабы ее деятельности. После выявления существенных несоответствий компания была отнесена к категории высокого риска, после чего были проведены целевые и масштабные оперативно-розыскные мероприятия. У компании были получены внутренние бухгалтерские документы, а также представляющие оперативный интерес данные, хранившиеся на рабочих компьютерах.
В результате проведенной работы установлено, что компания, занимающаяся в Ереване розничной продажей одежды дорогих брендов, принимала наличные платежи за часть продаж, однако не выдавала соответствующие кассовые чеки и не включала эти операции в полном объеме в налоговые расчеты.
Сопоставленное изучение полученных материалов показало, что компания занизила в налоговых расчетах фактический оборот от реализации примерно на 9 млрд 460 млн драмов. На основании собранных фактических данных также был рассчитан ущерб, причиненный государственному бюджету, размер которого превысил 1 млрд 500 млн драмов.
Сообщение было направлено в Главное управление по расследованию экономических преступлений и контрабанды Следственного комитета Армении. На основании представленного сообщения было инициировано уголовное производство, в рамках которого проведены неотложные следственные действия.
